中小企业融资实务与技巧【2025|PDF下载-Epub版本|mobi电子书|kindle百度云盘下载】

中小企业融资实务与技巧PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

目录3

上篇 万丈高楼平地起——中小企业融资基础展望3

第一章 百花园里总是春——中小企业融资环境概述3

一、中小企业融资特点纵横谈3

1．中小企业融资特点4

2．不同规模中小企业融资特点8

3．不同类型中小企业融资特点9

4．不同发展阶段的中小企业融资特点11

二、中小企业融资市场巡礼12

1．金融市场的组织结构13

2．金融市场的主体17

3．金融市场的交易工具——信用工具19

1．中小企业融资环境现状分析21

三、中小企业融资环境赏析21

2．中小企业融资难的外部原因24

3．中小企业融资难的自身原因28

四、中小企业融资方式掠影32

1．信贷融资32

2．票据贴现融资36

3．股票融资36

4．债券融资37

5．融资租赁37

6．基金资助38

7．民间资本39

8．典当融资39

9．风险融资40

10．海外融资40

一、掌握制定融资决策原则42

第二章 预则立不预则废——中小企业融资决策制定42

1．掌握工具，灵活运用43

2．转变观念，理性融资44

3．安分守己，诚实守信46

4．稳扎稳打，量入为出47

5．降低成本，防范风险47

6．正确选择，合理搭配48

7．认准一家，交友到底49

二、确定最佳融资策略51

1．资金数量上追求合理性51

2．资金使用上追求效益性51

3．资金结构上追求配比性52

4．资金运作上追求增量融资和存量融资并重52

5．融资渠道上追求以信誉取胜52

1．内源融资和外源融资的比较选择53

三、融资方式比较53

2．直接融资和间接融资的比较与选择55

3．各种融资方式的常规性比较与选择57

四、制定最佳融资决策方案59

1．合理确定融资规模59

2．选择适宜的融资机会61

3．选择适当的融资期限方式61

4．进行科学的融资决策62

中篇　八仙过海显神通——中小企业融资方式探微67

第三章　挖掘身边宝藏——内源融资67

一、挖掘内部资金潜力67

1．加强现金管理68

2．做好对应收账款的管理70

4．适当的赊账“钻空子”73

3．采购付款悠着点73

5．缩短折旧年限74

二、加强对存货的管理75

1．健全物资采购制度75

2．加速存货的周转率75

3．正确及时处理存货损失76

三、降低成本费用77

1．树立成本管理的观念77

2．制定明确完善目标成本78

3．严格控制目标成本78

四、变卖资产融资79

1．制定资产变卖计划79

2．及时出售变卖资产79

五、吸收直接投资80

3．出售特有无形资产80

4．转让持有的其他企业股权80

1．吸收政府投资81

2．吸收其他企业及社会闲散资金85

3．吸收内部职工资金85

第四章 巧妇能为无米之炊——商业信用融资92

一、商业信用特点作用92

1．扩大了商品生产者和经营者之间的联系93

2．为直接再生产服务93

3．维护经济合同法律权威93

二、商业信用的具体形式94

1．应付账款94

2．预收账款95

4．合资经营96

3．应付票据96

三、商业信用融资技巧97

1．应付账款融资技巧97

2．预收账款融资技巧99

3．应付票据融资技巧100

四、运用商业信用融资应注意的问题101

1．有一定商业信用基础101

2．让合作方也能收益101

3．谨慎使用“商业信用”102

第五章　称心如意摇钱树——银行贷款融资107

一、金融机构面面观107

1．中国人民银行108

2．政策性银行109

3．国有独资商业银行109

4．股份制商业银行110

5．城市商业银行111

6．信用合作机构111

7．外资银行112

二、银行借款掀起你的盖头来113

1．银行贷款的对象及条件114

2．贷款人的权利和义务115

3．银行贷款的种类116

4．银行贷款的期限121

5．银行贷款的程序122

三、银行对企业信用度考察128

1．银行信用128

2．商业信用128

3．财务信用129

4．纳税信用130

4．速动比率131

3．流动比率131

5．担保比例131

1．净资产与年末贷款余额比率131

四、申请贷款应把握好的经营指标131

2．资产负债率131

6．净现金流132

7．现金支付率132

8．主营业务收入增长率132

9．应收账款周转速度132

10．存货周转速度132

11．营业利润率132

12．净资产收益率132

五、银行对哪类企业不“惜贷”？133

2．适度支持类企业必须符合条件134

3．禁止贷款类134

1．重点支持类企业必须符合条件134

4．从严控制贷款类135

六、各家商业银行贷款的异同136

1．贷款对象不同136

2．贷款金额不同137

3．贷款方式不同137

4．贷款利率不同138

七、掌握与银行交往的技巧139

1．了解银行的秉性139

2．健身强体自身硬140

3．在资金充裕时与银行交往141

4．诚信为本信用立身142

5．按照市场经济配对的原则选择142

八、如何获得银行青睐143

1．加强信息沟通，密切企银关系144

2．强化财务管理，杜绝造假现象145

3．增加技术含量，开发长线产品145

4．强化经营素质，提高管理水平146

5．参与互助担保基金，寻求有效担保146

6．强化信用意识，树立良好信誉147

九、走出银行与企业关系的误区148

1．切忌与要害人员私交甚密148

2．不能临时抱佛脚148

3．避免一锤子买卖149

4．不要天然低人一等150

5．“牛气”不理银行的“茬”150

十、贷款找不到担保怎么办151

1．眼睛向外积极寻求担保公司支持151

2．多方求助寻求其他担保方式152

3．眼睛向内挖掘潜力寻求抵押153

4．灵活多变寻求质押154

5．合理变通贷款方式155

十一、贷款到期不能偿还怎么办156

1．主动上门解释沟通156

2．支付利息办理延期或展期156

3．寻求直接借贷157

4．积极盘活催收货款157

第六章 自主高效捷径——债券融资166

一、企业债券市场种类166

1．发行市场和流通市场167

2．场内交易市场和场外交易市场167

1．短期企业债券．中期企业债券和长期企业债券168

2．记名企业债券和不记名企业债券168

3．国内债券市场和国际债券市场168

二、企业债券的种类168

3．信用债券和担保债券169

4．可提前赎回债券和不可提前赎回债券169

5．固定利率债券．浮动利率债券和累进利率债券169

6．附有选择权的企业债券和不附有选择权的企业债券170

7．公募债券和私募债券170

三、企业债券融资特点171

1．融资性171

2．偿还性171

3．导向性172

4．流通性172

5．安全性172

四、债券融资和信贷融资区别173

3．方便程度不同174

1．资金供给者不同174

2．融资成本不同174

4．融资期限结构和数量不同175

5．对资金使用的限制不同175

6．偿还方式不同175

五、债券融资优劣比较175

1．债券融资的优势176

2．债券融资的劣势177

六、企业如何发行债券178

1．明确发行主体条件178

2．确定发行额度179

3．决定债券面值179

4．选择发行期限179

8．选择发行方式180

7．确定付息方式180

6．决定票面利率180

5．明确偿还方式180

9．决定是否记名181

10．确定有无担保181

11．落实债券选择权181

12．尽量减少发行费用182

七、企业债券进入“激情燃烧岁月”182

1．曲折的历程182

2．巨大的市场空间182

3．政策性扶持措施加强183

4．金融环境宽松184

八、掌握债券发行技巧185

1．取得债券发行资格185

3．选择合适债券品种186

2．确定适宜发行数量186

4．确定恰当债券期限187

5．选择适当发行时机187

6．决定合适发行方式188

第七章　魔幻般的变化——股票融资190

一、融资之前先全面认识股票190

1．股票性质191

2．股票特征191

3．股票种类192

二、中小企业股票上市方式194

1．直接上市195

2．间接上市195

三、“核准制”打破了证券市场坚冰197

1．过高的门槛拒中小企业于门外197

2．“核准制”打通了制约中小企业上市瓶颈198

4．有利于改进上市公司的整体质量199

3．中小企业上市出现了巨大机遇199

四、掌握股票发行技巧204

1．怎样组建股份有限公司并申请上市204

2．股份有限公司股票上市的条件206

3．股份有限公司发行股票的程序207

五、买壳上市——中小企业进入资本市场最佳途径208

1．什么是“买壳上市”209

2．买壳上市的优点209

3．“买壳上市”操作难点210

4．“买壳上市”应关注的几个问题211

5．“买壳上市”程序212

6．“买壳上市”操作技巧213

六、创业板上市融资219

2．创业板的特点220

1．何谓创业板市场220

3．创业板上市的条件223

4．创业板市场投资策略223

七、利用香港创业板上市融资225

1．香港创业板简介225

2．香港创业板的特点226

3．香港创业板看中企业什么227

4．内地企业如何在香港创业板上市230

八、境外其他证券市场发行股票融资231

1．中小企业境外上市的方式231

2．境外上市条件232

3．中国企业如何在美国股票上市233

第八章 天际一丝新曙光——风险融资238

一、风险投资概述239

1．风险投资起源239

3．风险投资性质240

2．风险投资概念240

二、风险投资特点241

1．高风险性241

2．高收益性242

3．投向高技术性243

4．积极参与性243

5．期限长期性244

6．巨大推动性244

7．再循环性245

三、风险投资与其他融资区别245

1．风险投资不同于一般融资245

2．风险投资有别于银行贷款246

四、风险投资运作基本过程247

1．寻找和筛选项目247

2．详细评价248

3．谈判阶段249

4．投资生效后的监管250

5．撤资退出252

五、我国风险投资现状252

1．为高科技中小企业准备了丰盛的蛋糕253

2．外资风险投资机构涉足中国风险投资业务254

六、如何向风险投资送秋波254

1．全面认识风险投资255

2．众里寻它千百度256

3．制定商业计划书256

4．演示商业计划257

5．分阶段引进258

6．主动协助风险投资管理和退出258

1．撰写商业计划书应关注的重点260

七、如何撰写商业计划书260

2．商业计划书的内容262

3．检查商业计划书267

第九章　经济实惠办大事——租赁融资276

一、租赁融资功能特点276

1．融资与融物相结合277

2．租金的分期回流278

3．独特的运作形式278

4．严格的契约关系278

二、租赁融资的作用279

1．可速解中小企业融资困境279

2．有利于化解现有中小企业融资方式症结279

3．可以降低中小企业的融资门槛和融资成本280

5．可以增强中小企业的资产变现能力281

6．有利于实现东西联手东资西移281

4．利于加快制造业的发展步伐281

7．可以降低社会整体的信用风险282

三、租赁融资条件283

1．期满租赁资产所有权转让给承租方283

2．租赁期为资产使用年限大部分283

3．最低付款额大于或基本等于租赁开始月资产283

的公允价值283

4．按规定缴纳营业税284

四、租赁融资业务种类284

1．融资性租赁284

2．经营租赁286

3．租赁经营286

五、租赁融资的一般程序286

4．购买设备阶段287

3．签订合同阶段287

2．谈判阶段287

1．前期准备阶段287

5．交付资金阶段288

6．期满后设备处理阶段288

六、租赁融资合同内容288

1．租赁物289

2．租金289

3．租赁期限289

4．合同担保290

5．合同解除290

6．合同争议解决290

7．其他费用290

七、掌握租赁融资的技巧290

1．学习掌握租赁融资知识291

3．掌握租赁融资的条件292

2．合理准确选择租赁方式292

4．履行承租人权利和义务293

八、我国的租赁融资业方兴未艾294

1．构建了金融租赁业发展的主要法律法规支撑体系294

2．我国金融租赁业务快速发展295

第十章　拾遗补缺莫小视——典当融资302

一、典当的基本含义和特点303

1．典当的基本含义303

2．典当的特点305

3．银行贷款与之所无法相比的优势307

二、典当的社会功能307

1．资金融通功能308

2．当物保管功能308

2．典当财物应提交的资料309

1．什么东西可以典当309

3．商品销售功能309

三、典当程序和具体规定309

3．质物评估310

4．当金的支付和当期的确定310

5．典当利息和费用310

6．质物保管310

7．回赎与死当310

8．当票挂失311

9．不能典当物品311

四、掌握典当融资的技巧311

1．学习掌握典当知识和历史311

2．了解典当规则313

3．进门之前先算账314

5．不能过分依靠典当融资315

4．保管好你的当票315

五、我国典当业迎来了明媚春天316

1．典当融资环境逐步在改进317

2．资金规模持续增加317

3．走向专业化经营318

4．逐渐从个体经营向中小企业．商户经营过渡319

第十一章 黄河之水天上来——利用外资融资325

一、我国利用外资的现状和作用325

1．有利于弥补中小企业资本缺口327

2．有利于弥补中小企业技术缺口328

3．有利于提升中小企业的经营管理水平329

二、中小企业利用外资正逢时330

1．利用外资即将加速330

2．国际资本市场青睐高科技中小企业331

3．国际证券市场争夺我国上市资源332

1．举办中外合资企业333

三、中小企业利用外资的方式333

2．举办中外合作经营企业334

3．“三来一补”方式335

4．利用国际金融市场融资335

5．国外补偿贸易融资340

四、利用外资的程序343

1．广泛收集信息了解外商情况343

2．分析比较进行可行性研究344

3．起草审查签署合同章程344

4．注册登记领取营业执照344

五、掌握利用外资的技巧345

1．明确国家利用外资的政策345

5．正式办理开业手续345

2．保持企业的自主性346

3．掌握吸引国际投资人注目焦点347

4．利用外资要适度348

5．协调处理好各方面的关系349

下篇 险滩暗礁需提防——中小企业融资风险防范361

第十二章 沙场秋点兵远见于未萌——融资风险识别361

一、准确认识融资风险特性361

1．融资风险变动性362

2．融资风险不确定性362

3．融资风险大小随时间延续而转移性363

4．风险也具有两面性363

二、融资风险产生原因364

1．贪大求洋，融资过度364

2．仓促上阵，欲速不达365

4．缺乏理性，头脑发热366

3．不懂财务，违背规律366

三、企业融资风险表现367

1．经营性亏损导致的融资风险368

2．资金运用不当导致的融资风险368

3．因汇率变动导致的融资风险368

4．不熟悉国际融资管理规则．法律规范导致融资风险369

第十三章 学会在悬崖边上安全行走——融资风险控制378

一、控制融资风险的原则378

1．转变观念，重视风险379

2．分析预测，把握趋势379

3．统筹兼顾，预防为主380

4．合理组合，分散风险381

1．利用财务分析，避免经营中融资风险382

二、掌握融资风险控制技巧382

2．合理安排收支，避免资金运用不当引起的融资风险383

3．合理选择外汇工具，避免汇率变动引起融资风险384

4．跨越文化障碍，避免国际融资风险385

借鉴篇　他山之石可以攻玉——国外中小企业融资揽胜第十四章　神奇舞台——国外中小企业融资通行方法391

一、税收优惠391

1．降低税率392

2．税收减免392

3．提高税收起征点393

4．提高固定资产折旧率393

二、财政补贴393

1．就业补贴394

2．研究与开发补贴394

3．出口补贴395

1．建立完善的政策性融资扶持金融机构396

三、政策性融资扶持396

2．提供信贷援助398

3．提供股本融资399

4．提供融资担保399

四、间接融资扶持400

1．完备的间接融资体系401

2．多元化融资服务402

3．创新业务改善融资环境403

五、直接融资扶持403

1．开辟“第二板块”市场404

2．迅速发展风险基金市场405

3．发达的债券市场406

4．租赁融资407

5．私人投资408

1．单人业主制企业和合伙制企业409

6．融通代理公司融资409

六、国外不同类型中小企业融资特点409

2．公司制中小企业410

七、国外中小企业融资程序411

1．做出投资计划，寻找投资风险商411

2．找银行贷款411

3．找投资人或投资银行帮助企业上市411

4．到主板市场注册登记挂牌上市412

附录 我国与中小企业融资有关的资料423

一、中华人民共和国中小企业促进法423

二、国家经贸委关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见430

三、企业债券管理条例436

四、中国人民银行关于进一步改善对中小企业金融服务的指导意见442

五、中国人民银行关于进一步加强对有市场、有效益、有信用中小企业信贷支持的指导意见445

六、国家经贸委关于加强中小企业信用管理工作的若干意见450